单位财务年度工作总结 篇1
我们企业在20xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，增进企业财务管理规范、和谐发展起到了积极作用。我企业内部审计小组根据审计室20xx年度年初工作计划和企业内部审计计划，在本年度完成了以下工作：
一、主要工作内容
1、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理增进型转变。
2、认真学习相干业务，及时了解对企业经费保证的各项政策。在具体工作中对企业是否按政策规范收费、日常公用经费的张罗和使用情形等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本企业经费保证体制中的作用。
3、对企业的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情形做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。根据企业经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：
1、对企业的各项收入进行了审核，内审小组认为企业的所有收入都及时入账，并纳入了企业的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移收入的情形。
2、对企业的各项支出情形，包括职员工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情形进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有缺失浪费等行动，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属公道。
3、对于企业的资产构成情形，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清算。
4、对企业的负债也作了相应审计，企业从20xx年后没有产生新债，更没有举债消费。
5、对企业收费情形进行了重点审计，未发觉乱收费现象，企业收费公道，只按规定收取了相应的费用，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对员工生活费给予了补助。
二、认真贯彻上级内审部门的`文件精神，及时完成了领导安排的各项工作
1、严格实行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公平地看待和处理问题。
2、全面审计，突出重点。对企业的财务审计既以真实性为基础把基本情形摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全进程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
4、今落后一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。
单位财务年度工作总结 篇2
20__年很快要过去了，一年来财务工作在领导的正确指导和各职能部门的精城合作及全体财务人员的共同努力，紧紧围绕工作，与上级业务部门亲密协作下，在工作中学习，学习中工作，相互间取长补短，克制了种种压力与困难，在较短的时间内把握了肯定财务便利的根底学问，逐步完善财务治理，使财务工作平稳运行，完成了年度部门工作任务。现将20__年财务工作总结如下。
一、会计根底工作方面
为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥精确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，仔细履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定岗位责任制，扎实地做好财务根底工作，一年来，我们把会计根底学习及各项规划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案治理等几项重要根底工作放到了重要工作日程上来，并根据每月份工作规划，组织本部门人员按月对会计凭证进展了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严格根据会计根底工作达标的要求，仔细登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间准时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
二、财务核算和治理工作
依据本单位工作性质，该单位属于财政补贴单位，而领导为了更好的经营与治理食堂的运行，专设食堂会计，进展本钱核算，所以，我很快进入工作角色，与食堂会计协同合作，开头理顺食堂账目，我来之前会计已经统计好了食堂原材料购入与出库数据，做的特别精确细致，但与会计标准要求还有肯定的差距，为了按着会计制度建立建全食堂的账目。
三、加强业务学习，提高业务水平和工作力量
人的'力量不是与生俱来的而是学来的，财务人员不断加强业务学习，培育学习型的财务队伍。为了确保财务治理更好的效劳于日常工作，财务部门组织财务人员进展业务学习，特制定了学习规划，每周五下午时间学习，学习内容：会计法、事业单位会计制度、事业单位会计准则、会计档案治理、固定资产治理制度、会计根底学问等。通过学习有所收获，把握了解了财务便利的相关学问，财务人员的学习极积性很高。
四、工作设想及需要改良便利
进一步加强财务、会计核算工作，将财务根底工作进一步做实做细。增加财务规划治理，加强规划执行状况的分析与掌握，加强财务事先参加决策工作，从源头做好财务治理工作，为领导决策供应有用的决策信息。进一步加强财务日常监视工作，从每笔收支入手严格执行相关的规章制度。进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按着部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧，解难。加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新的台阶。
单位财务年度工作总结 篇3
公司全称：山西太钢不锈钢股份有限公司 公司简称：太钢不锈 股票代码：000825
注册地址：山西省太原市尖草坪街2号 法定代表人：李晓波
注册资本：569,624.7796万元 行业种类：黑色金属冶炼及压延加工业 上市时间：-10-21 招股时间：1998-05-25 发行数量：25,000万股 发行价格：4.32元 发行市盈率：12.5倍
山西太钢不锈钢股份有限公司是太原钢铁(集团)有限公司在6月对不锈钢生产经营业务等经营性资产重组后，发行A股，公开募集设立的股份有限公司;6月，太钢不锈完成收购，拥有完整的钢铁生产工艺流程及相关配套设施。现成为全球最大、工艺技术装备水平最高、品种规格最全的不锈钢企业。近期，太钢不锈钢也将首次直销国际市场。 (二)
行业分析
中国的钢铁行业对全国经济表现至关重要，钢铁业也被视为中国经济的晴雨表。上世纪79年代末改革开放后，中国钢铁行业得到了迅猛发展，飞速的发展最终使国内对钢铁原材料和设备等的供给无法满足需求。为解决这一问题，中国的钢铁产量快速上涨。1995年，中国的粗钢产量已经达到9500万吨，大约同美国相当;，中国粗钢产量首次突破了1亿吨大关，达到1.01亿吨，超越日本成为世界上最大的钢铁生产国，并在此后一直领跑全球;，中国粗钢产量达到2.22亿吨，超
过美国和日本的总和;，中国的钢铁产量约占世界一半，10倍于美国，虽然这一年受到了美国次贷危机的冲击，但中国的粗钢产量仍然增长13.5%。中国钢铁产量的不断增加，在世界占有较大的比例，同时拉动了国际原材料市场价格的上涨。但是，中国钢铁单个企业的影响力在国际上较弱，中国钢铁企业主要交易对象是本国企业单位，出口比重不高。
二、20xx年度公司财务概况
(一)
财务状况
截至20xx年年末公司资产总额65,812,416,581.54元，比去年增长3.47%;负债资产总额
40,754,162,592.84元，比去年增长0.21%;所有者权益总额25,058,253,988.70元，比去年增
长9.25%。
表1
表2 资产负债变动构成结构表
资产总额的增长中流动资产和非流动资产都有所增长，流动资产增长了5.93%，非流动资产增长了2.19%。其中流动资产的增长主要来源于应收票据和其他应收款，应收票据增长了140.49%，其他应收款增长了114.25%，这一期间货币资金有所减少(减少15.1%)，结合应收票据增加的情况分析，应是由于本期市场资金货币紧张，客户公司在支付货款时，减少了现金支付比率，增加了票据支付比率所致;非流动资产的增长来源于工程物资，工程物资增长了381.59%。
负债总额的增长并不明显，主要来源于流动负债(增长8.94%)，非流动负债还减少一些(减少9.23%)。
所有者权益的增长了主要来源于盈余公积、未分配利润和少数股东权益。
(二)
营业状况
20xx年度公司实现营业收入96,220,259,550.81元，比去年增长10.35%;营业利润1,805,400,930.62元，比去年增长24.68%;利润总额1,812,130,255.41元，比去年增长24.35%。
公司报告期主营业务收入9,614,803万元，比上年增长903,915万元,增长10.38%,主营业务利润比上年增长50,687万元,增长6.57%。
表3 20xx年度营业额变化
表4 主营业务分行业、产品情况表
这期间企业销售营业方面有以下两点进步： 1. 达到主要经营指标
产铁815.52万吨，同比增长5.09%;钢990.37万吨，同比增长3.19%;钢材956.52万吨，同比增长1.3%。不锈钢首次突破300万吨，实现了公司“十一五”技术改造达产达效的标志性目标，实现了公司的庄严承诺，进一步提升了公司在全球不锈钢产业的影响力，对公司的长远发展将产生深远影响。
2. 产品销售结构显著优化
与上年相比，400系销量增长8.3%;超纯铁素体不锈钢销量增长12.3%;双相不锈
钢销量增长55.3%;耐热不锈钢销量增长48.3%;宽幅产品(1500mm、1800mm)销量增长17%和107%;冷轧硅钢“双高”(高牌号、高磁感)产品销量增长30%，市场占有率全国第一。
三、财务指标分析
(一) 企业偿债能力分析
1. 短期偿债能力分析
表5 太钢近三年短期偿债能力
图表 1 短期偿债能力
表6 20xx年各企业短期偿债能力比较
图表 2 20xx年各企业短期偿债能力比较
1) 流动比率
流动比率=流动资产÷流动负债，流动比率反映企业以流动资产偿还流动负债的能力。反映企业以流动资产的金额偿还流动负债的能力。流动比率是衡量企业短期偿债能力的一个重要指标，再合适的范围内，这个比率越高，说明企业偿还流动负债能力越强。根据西方经验，流动比率值在2左右比较合适。太钢不锈近三年的流动比率都在1附近浮动，很是均衡，虽然看起来是低了一些，但是行业平均值在20xx年也是1，结合该数据来看，太钢不锈的流动比率还是正常的。再看行业内的首钢和鞍钢，分别是0.90和0.77。就流动比率这一指标相对来说，还是太钢不锈的短期偿债能力率高一些。 2) 速动比率
速动比率=速动资产÷流动负债，速动资产一般是指流动资产扣除存货后的资产。速动比率这一指标相对来说较流动比率更能体现企业的短期偿债能力，因为速动资产扣除了相对变现能力较弱的存货。同样，速动比率越高，说明企业的短期偿债能力越强。根据西方经验，一般速动比率值在1是比较合适。太钢不锈近三年的速动比率都在0.4附近浮动，也比较均衡;同样，比较行业平均水平，20xx年行业平均水平值为0.64，太钢不锈的这一指标相对较低。同行业的首钢和鞍钢20xx年速动比率为0.58和0.38，都没有达到行业平均，但明显首钢的速动比率较高一些，在三个企业中首钢的短期偿债能力较好一些。
2.长期偿债能力分析
表7 太钢近三年长期偿债能力
图表 3 太钢近三年长期偿债能力
图表 4 20xx年各企业长期偿债能力比较
1) 资产负债率
资产负债率=总负债÷总资产，这一指标反映企业的资产总额中有多大比例是通过举债而得到的，反映企业偿还债务的综合能力，该比率越高，企业偿还债务的能力越差，财务风险越大。太钢不锈20xx年资产负债率为0.65，表明20xx年太钢不锈的资产有65%是来源于负债。近三年太钢不锈的资产负债率逐年上升，表明企业正处于成长时
期。相较于行业平均值0.62，太钢不锈也是略高于均值的。结合太钢不锈的整体规模来看，太钢不锈的生产规模相对较小太钢确实处于大力发展阶段。但相较于首钢和鞍钢，太钢不锈的长期偿债能力还相对较差的，但跟行业均值相比，也还是正常偏高点的。 2) 权益乘数
权益乘数=资产总额÷股东权益总额，权益乘数反映了企业财务杠杆的大小，权益乘数越大，说明股东投入的资本在资产中所占比重越小，负债比率越大，财务杠杆越大，企业财务风险越大，偿还长期债务的能力就越弱。太钢不锈20xx年的权益乘数为2.83，较之前两年有所增加，说明其负债在逐年增加，与资产负债率分析得出结果吻合。 3) 产权比率
产权比率=负债总额÷股东权益总额，产权比率反映了债权人所提供资金与股东所提供资金的对比关系，揭示了企业的财务风险及股东权益对债务的保障制度。这一比率越低，说明企业的长期财务状况越好，债权人贷款的安全越有保障，企业财务风险越小。太钢不锈20xx年的产权比率为1.83，且近三年的产权比率不断提高，这与太钢不锈近三年负债不断增加有关，同样得出了太钢不锈的长期偿债能力相对首钢和鞍钢较差的结论。
(二)
资产管理能力分析
1. 应收账款周转率
图表 5 应收账款周转率变化图
图表 6 20xx应收账款周转率比较
应收账款周转率=赊销收入净额÷应收账款平均余额，其中赊销收入净额一般为资产负债表
中的营业收入。应收账款周转率是评价应收账款流动性大小的一个重要财务比率，反映了应收账款在一个会计年度内的周转次数，可以分析应收账款的变现速度和管理效率。应收账款周转率越高，说明应收账款的周转速度越快、流动性越强，说明企业收回应收账款的速度越快，可以减少坏账损失，提高资产的流动性，企业的短期偿债能力也会得到增强。太钢不锈20xx年的应收账款周转率为82.40，相较前两年都在逐年上涨，且上涨幅度很大，说明太钢不锈近三年的收账速度大幅增加，平均收账期持续缩短，资产流动不断加快，相应的，太钢不锈短期偿债能力也在这三年不断增加。相较首钢和鞍钢，太钢不锈这三年来资金流动性好很多。 2. 存货周转率
图表 7 存货周转率
图表 8 20xx年存货周转率比较
存货周转率=销售成本÷存货平均余额，存货周转率说明一定时期内企业存货周转的次数，反映了企业存货变现速度，可以衡量企业的销售能力及存货是否过量，该指标反映了企业的销售效率和存货的使用效率。存货周转率越高，说明企业的资产流动性越好，运营资金占用在存货上的金额越少，资金利用效率越高。太钢不锈20xx年存货周转率为6.54，且近三年不断增加，说明近三年太钢不锈存货变现能力不断加强，近三年销售管理不断加强，使之销售能力不断提升，近三年太钢不锈的资金利用效率不断提高。在比较同业之间，首钢和鞍钢20xx年存货周转率分别为8.29和6.31，太钢不锈的存货管理也是不错的。
3. 总资产周转率
图表 9 总资产周转率
图表 10 20xx年各企业总资产周转率比较
总资产周转率=销售收入÷资产平均总额，总资产周转率反映了企业全部资产的使用效率。
总资产周转率越低，说明企业利用其资产进行经营的效率越差，会给企业的盈利能力带来负面影响。太钢不锈20xx年的总资产周转率为1.49，且近三年不断上升，表明其资产的使用效率较高。相较首钢和鞍钢，首钢20xx年总资产周转率为0.74、鞍钢为0.87，这方面太钢不锈都明显优于他们两
家企业。结合之前偿债能力分析，表明太钢不锈近三年的经营效果很好，负债资金也得到了很好地利用，符合其成长阶段的特征。 (三) 盈利能力分析
1. 以销售为基础
表15 盈利能力分析(1)
图表 11 销售毛利率
图表 12 销售净利率
图表 13 20xx年各企业销售毛利率比较(1)
图表 14 20xx年销售净利率比较
销售毛利率=销售毛利÷营业收入净额，销售毛利是指营业收入净额与营业成本的差异。销
售毛利率反映了企业营业成本与营业收入的比例关系。毛利率越大，说明在营业收入净额中营业成本所占比重越小，企业通过销售获取利润的能力越强。
销售净利率=净利润÷营业收入净额，净利润等于收入减去成本再减去费用。销售净利率反
映了企业净利润占营业收入的比例，用来评价企业通过销售赚取利润的能力。该比率越高，说明企业通过扩大销售获取收益的能力越强。
太钢不锈20xx年销售毛利率和销售净利率分别为8.57和1.86，近三年来，太钢不锈的销售
毛利不断下降，销售净利率却不断上升，但再看20xx年首钢和鞍钢的这两项指数，首钢销售毛利率和销售净利率分别为-0.26和-1.56，鞍钢的为4.44和-2.58，相比起来，还是太钢不锈的总体获利能力水平还是好一些的。 2. 以资产或股权为基础
表17 盈利能力分析(2)
图表 15 净资产收益率
图表 16 总资产利润率
图表 17 20xx年各企业净资产收益率比较
图表 18 20xx年各企业总资产利润率比较
净资产收益率=净利润÷净资产，净利润为税后利润，净资产就是股东权益即所有者权益。
该指标体现了自有资本获得净收益的能力，该指标越高，说明投资带来的收益越高。
总资产利润率=利润总额÷资产平均总额，资产利润率不仅可以综合的评价企业的
资产盈利能力，还可以反映企业管理者的资产配置能力。
太钢不锈20xx年的净资产收益率为7.75，总资产利润率未2.70，且这两个指标近三
年来一直上涨。首钢20xx年的净资产收益率和总资产利润率为0.16和-1.18，鞍钢的则为-4.23和-2.26，净资产利润率20xx年的行业平均为5.04，太钢不锈还比其高2.71，相比起来，太钢不锈近三年来的确处于经营良好的状态。
(四)杜邦分析
注：文中数据来源为太钢不锈20xx年度报告、太钢不锈报告、太钢不锈报告 鞍钢股份20xx年度报告、首钢股份20xx年的报告
单位财务年度工作总结 篇4
忙碌、紧张、有序的20xx年即将成为历史，一年来财务部随着公司骄人的经营业绩一块成长期成长，取得了大多数方面的成绩，做好了帐目及报表，做好了部门报表及财务管理，为公司相辅相成业务发展提供了良性财务平台。我们的工作总体来讲主要在五大方面取得了长足的进步：
一、财务制度建设
财务部在为期之中一年的工作中，强化了内部控制、预算管理、风险管理，加强了财务外部控制的直接力度，健全、健全了内部财务规章制度。
1、内部控制：一个公司要稳定、健康的发展，完善的财务管理制度至关重要。由于公司目前业务的高速增长，以前年度制订的财务管理制度和流程，有些不能满足公司财务管理的需要，有些已经与公司联营公司当前的实际情况脱节，财务部组织部分人员对公司全部的财务管理制度重新进行了讨论。首先，修订了财务内部控制制度性，对售后直销的财务流程重新进行了规范;其次，财务部结合联络处党务工作的开展，又把出差管理进一步推进，制定了新的出差管理办法，公司制定了公司内部的下县税金报销标准;另外，确实我们还推出了一系列新的财务管理内部控制制度，在此不再一一列举。
2、预算管理：预算管理对我们在年初来讲还是一个新事物，相对于新划分的分公司以及新设立的16个联络处来讲，没有现成的模式、经验可循，所以年初费用预算制度的制订和执行的难度也就。但随着财务跟进，对可控性费用压制力度逐渐强化加大，费用预算越来越合理，对降低公司费用、防范不合理开支起到了不容忽视效用的效果。同时该项工作变成已成为公司财务管理的一个基础组成部分，每月25日费用预算在全公司范围内已经日晨深入人心。
3、风险管理：对于财务风险的管理也是从年初才开始正式又起步，并对全年的工作起到了良好的效果。财务部实现对风险的管理目前仅处在一个阶段，例如库存商品库龄分析、超长期应收应付款分析等。库龄分析在公司范围内得到认可后，计提的超长期供应跌价准备，更是为各合理反映当期利润提供了一个可靠的保证。经过一年的多层实践，眼下财务现在兼具一定的预防风险的能力，及对风险快速反应的能力。积极而稳妥的财务政策，规避了公司很多财务风险因素、法律风险。
二、核算体系建设
进一步理顺了法务帐目，建立了一套符合本单位实际的财务核算体系，使得财务对业务活动戏剧化的反映更为真实、及时、合理，趋于规范化。在充分考虑和利用财务软件功能的基础上，专门针对公司机构体制的`调整，对会计各科目，特别是一些陈年老帐和历史遗留问题，承上启下，衔接以往，投入上门进行查证落实，理顺了帐目，使得整个核
3、理顺售后部帐务：该部门负责人处长前期帐目由于各种原因较为混乱，内部财务核算及管理不够健全，针对上述请况，财务部采取有力政策，在人员、资源等方面重新进行了配置，取得了显著成效：
a、理清各种往来账项 ： 针对中期前期往来账项不清等实际情况，售后部财务与厂方相关人员、有关客户逐笔核对账务，有的甚至从开始第一笔业务时核对起。通过核对单据，发现了一些以前未发票入账单据，并使客户确认，为公司挽回了损失。经过核对、调整，现在各种往来账项已达到了账账基本一致、账实相符。
b、加强内部控制，完善核算流程：售后部现有多个核算单位，每个核算单位都有大量保修工单、维修工单、出库单、入库单、发票等原始单据的传递、及款项的流转，针对前期存在的单据弊病传递不及时等结构性问题，制定了财务工作业务流程、旧配件收发流程、档案管理规定等文件，对配件的收发存、单据的传递、款项的流转、财务资料的保管等作出了具体情况、明确的规定，对有效保证公司资产的安全、完整具有重要意义。
4、理顺直销分公司帐务：分销公司下设网点多，商品品种繁多，帐务处理上比较琐碎，工作量大。经过财务人员潜心攻关，多次调整核算融资方案，使这一问题得到了解决。
6、 在各个公司各自独立核算的基础上，财务部为各分公司建立了共同的财务标准，对业务部门的业绩考评提供贷款了公开公平的竞争平台，并适当精简了财务操作流程，提高了工作效率。
三、 财务管理体系建设
一年来，在公司领导的大力支持和各部门经理的积极配合下，财务管理水平进一步提高，更上了一个台阶。由于专精人员配备齐全，核算进一步细化，帐目理顺，使主管从繁杂的日常帐务中抽身出来，投入时间和精力参与到了财务管理中资金管理急著，而不为只埋头记帐、算帐，譬如，费用的审核，增值税专用发票进项递送的索取与管理、销项的计算开具与管理、代垫付款协议的审核，采购政策、销售政策的事前了解、事中监督、事后核对，应收款项的核对与催收，应付款项的核对等方面，这些组织工作的逐步开展，对防止坏帐的爆发、业务活动的正常开展，在一定程度上起到了把关、监督作用。为了决策层的可能需要，我们努力建设指标体系了新形态的决策支持体系：主要体现在为高管提供内部彰显信息，包括资本支出的效益分析、氢氧化铵公司财务状况和经营成果的复合分析、公司预算费用与实际费用的对比分析，等等。为了提高财务管理发展水平，我们快捷装配了高效的财务系统：
1、 在20xx年xx月份以来，公司的物流和财务处理系统二者合一，对于这个新的、内容复杂的新管理系统而言，它能做到多少，我们可操作多少，一切还即便是未知数。经过一年来工作上的实操实际操作和平时组织的一些业务培训，我们的确熟练能熟练操作这个系统，并能提供支持很多方面的报表，包括对内包涵明细至各部门的利润表、销售明细表、汇总表、毛利表、固定资产明细表、各种盘点表、库龄分析表、帐龄分析表及各种对外帐表等。
2、 远程增值税发票认证系统的采用，可以使公司及时认证进项税发票，缩短了认证发票证书的时间和次数限制，提高了认证发票的及时性。
3、 应积极使用我们公司自己开发的盒贴使用回执系统，让盒贴回执单准确率达到100%。
四、 财会团队建设
1、聘用素质高、经验丰富的专业领域财会人员，力求岗位需求与人员匹配。
2、长期灌输产品服务意识，人人有事做，事事有落实。重视内部民主评议的情况，并及时与各业务、综合部门沟通，了解公司员工和业务经理的需求，以及对财务部门服务质量的反馈。
3、一贯提倡勤奋、任劳任怨的作风，加强爱岗敬业精神。
4、促进团队协作、提高团队凝聚力。
5、创造学习氛围，加强专业知识与专业技能的培训，提高整体技术水平。
五、 外围关系的建立及维护，力争为公司争取良好的发展环境
总而言之，财务部通过一年积极稳妥的提升了公司内部控制的能力，压缩了公司不合理的支出，降低了经营的不合理开支，提高了公司抗系统性风险的能力，为公司经营决策的制定提供了真实有效的决策依据。展望公司发展战略的明天，我们和一线的战友们一样踌躇满志，围绕企业发展的目标参与管理，根据企业的整个运营，用数据表达出来。发展完善财务控制的手段包括坚持完备垂直财务系统、实行财务委派制、资金审批、重大项目联签等这种方式，随着公司经营的产业发展而完善财务内部控制制度与流程等。
管理风险对风险管理的认识也要超出对部分财务系统性风险(如存货积压、应收账款坏账等)的揭示上，上升到系统的风险管理的高度，在将来的时间里，继续提升财务防范风险、规避风险的能力，提升应对系统性风险的快速反应能力，继续提升财务团队的整体素质等。
单位财务年度工作总结 篇5
企业财务年终总结
在竞争激烈的市场中，在公司领导的正确指导下，我公司上半年销售业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的阶段，从而也确定了我公司在西南同行业中的地位。现将我公司2009年上半年财务工作总结如下：
一、公司的销售业绩稳居西南地区第一
在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终保持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升%，从而确保了公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的开端。
二、公司的内部管理较往年有进一步的提升
在内部管理上，公司的人员结构作了合理的调整和增加，为各部门工作的开展提供了充足的马力，使他们更有充足的干劲为客户服务为公司服务;在人事管理上加强了员工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素质得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司服务提供了有力的保障。
三、财务管理工作上，做好财务工作计划，加强财务管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。
在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的增多，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时，我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：
(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员紧密配合，积极有效的回收资金，为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。
(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。
(不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具备获得更大利润这个条件的;怎样才能解决员工的'问题，
1、就是要从根本上来寻求一个合理的机制，“奖勤者，罚懒者”，做到奖罚分明，激励机制健全，才能调动起大家的积极性，但是这是一个渐进的过程，必须要依靠公司骨干分子起带头作用;
利的统一原则，这样有利于调动员工的积极性，但是一定要确定具体工作任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇报，总之，老总和部门负责人对下属员工的工作只看结果不看过程;
人、责任到岗。大家的干劲有了，公司的效益才会增长，正所谓有了大家才有小家，最终员工有了利益，这才是公司与员工最满意的结果。这是我的个人看法和一点小小的建议，如有不足之处，肯请领导与各位同事的指正与批评。下半年中我部门一定继往开来，做好下半年工作计划，切实做好后勤保障工作，为我公司在新的一年中能取得更好的经济效益和社会效益愿付出应有的一点微薄之力。
企业财务年终总结
前言：这是8年前本人第一次真正从事企业内部审计工作所出具的第一份内部审计报告，格式内容都是当年自己摸索着独创的，也许在专家眼里不太正规，但至今仍有点成就感。如今这家集团早已注销解散，所审计的公司也已经转让他人，原集团办公楼已出卖他人另作他用……
本报告的内容只隐藏了公司的名称、人的名字还有具体的金额数据，其他一成不变。发此文的目的，一是留作纪念，二是给觉得有用的人一点参考，三是希望与真正的审计专家交流以得到些指点。毕竟这是第一次，也是至今为止唯一的一份审计报告，因为此次审计刚刚结束，公司就安排我做让我反感的财务经理职位去了，至今再也没有从事内部审计工作。
此次审计结束，集团公司马上采取了行动，达成的结果有：一是另派了财务负责人，二是重用了质检经理，三是关闭了大药房，四是冻结了资金投资申请……
jlhk审计报告
(目录)
一、 jlhk公司概况
二、 审计发现问题汇报
一)、财务方面存在的问题
二)、物流程序方面存在的问题
三、对hk现有财务人员的评价
四、整改措施
五、整改建议
六、办事处调查需要反映的问题
七、对hk大药房经营状况的评价及建议
八、对hk公司流动资金申请报告的评价和建议
九、其他建议
jlhk审计报告
公司领导：
***集团审计部hk审计组于XX年*月*日——XX年*月*日对jlhk公司进行了全面审计，经过审计，我们发现hk公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到hk公司正常业务的开展。究其原因，与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。现将审计的情况汇报如下：
一、 jl省hk公司概况
中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品;医疗器件。股权结构为:
股东名称投资金额(万元)占总股本的百分比
张**××12%
甘**××7%
刘**××1%
北京***集团××80%
办公室、质管部、业务部、财务部、**路批发部、hk大药房、jl办事处、ly办事处、hlj办事处。
副总经理***、业务处长***。公司现有职工(包括办事处)××人。
4、截止XX年*月*日，hk公司资产总额×××万元，负债总额×××万元，净资产×××万元，库存存货×××万元;
XX年1月—3月，主营业务收入××万元，成本费用总额××万元，亏损××万元;发货××万元，回款××万元(其中清欠××万元)。
hk大药房资产总额××万元，负债总额××万元，净资产××万元;XX年1月—3月，销售收入××万元，费用总额××万元(包括在公司发放的工资××万元)，亏损××万元。
二、审计发现问题汇报
一)、财务方面存在的问题：
hk公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至基本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处理上极不规范，财务起不到起码的监督和控制作用，不仅不能很好地为业务服务，很多时候甚至阻碍着业务的正常开展。具体表现为：
1、财务工作方面极不规范。表现在：
①、部门工作混乱。物流会计***在工作上与主管会计不合作，出纳因承担了大量的应该由物流会计承担的工作，而造成本职工作积压，有时也不服从主管会计的工作安排。加上主管会计财务管理水平有限，最终形成部门人员之间不能进行有效的沟通，主管会计对部门工作不能有效实施管理的不良局面。
②、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流相关的往来账，而由费用会计负责。物流会计职责范围内的大量工作或由出纳、业务处代为完成，影响工作效率和工作质量。
③、上一次审计人员对财务的规范整改意见不合理，违背《会计法》的准则，要求出纳整理并保管会计凭证。现在出纳尽管没有保管凭证资料，但仍承担着整理会计凭证的繁琐工作。
④、出纳当日的现金、银行存款收支不能当日处理入账，做不到日清月结，不仅不利于日后的对账，也为截留和挪用货币资金留下隐患。
⑤、账簿登记不规范：封面启用登记不全，物流台账甚至无封面;月末没有本月合计、累计，没有结出月末余额，造成取数十分困难。
2、物流帐务不全且不准确。表现在：
①、财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐：入库出库时，物流会计只登记电脑帐不登记手工台帐，且出库是根据《发货申请表》而不是《出库单》登记电脑帐。电脑帐跟不上业务进度，物流会计自己也表示准确率只能保证90%以上，曾多次出现所提供的数据出现异常偏差的情况(如曾向经营公司领导提供过hk的库存数为几个亿的事情发生)。
②、入库商品仅在收到发票后，才登记库存商品手工台帐，出库商品仅在开出发票后，才登记库存商品手工台帐，库存商品台账的作用仅仅是为了在月底作结转成本之用。
③、由于财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐，电脑进销存帐又不准确，当经营公司领导或总公司要求提供物流相关的报表数据时，财务处不能直接提供，每次均是财务处向业务处索取，由业务处根据业务处的台帐提供最终的数据，并且是由出纳而不是物流会计完成最后的上报工作。
单位财务年度工作总结 篇6
回首20xx年下半年工作,物业财务部向规范管理合理调配又向前跨了一步,完成了物业公司与世家轩的财务分账、物业公司财务管理模式的转变、财务制度的制定、管理台账体系的建立等等几个重要的任务,使物业公司的财务工作在以前的一些基础工作之上得到了全新的改变,与整个集团财务工作达成一致的高度,迈上了一个新的台阶。具体工作如下:完成重点工作
一、物业公司与世家轩的财务分账
从05年7月份开始,根据集团财务中心的要求,完成世家轩与物业管理公司的分账处理工作,开设世家轩金碟账套,独立核算,对已输入金碟的凭证进行整理装订入册并存档备查。11月份,又把该账套移交给集团会计核算部。
二、物业公司管理台账体系的建立
根据君华集团财务中心的统一要求,结合物业公司的实际情况,在以前的会计核算基础之上,从管理的角度,制定了物业公司的管理台账体系(物业公司及世家轩)。包括管理台账、管理台账的汇总、管理报表、财务分析、资金计划、资金计划执行情况汇总表等等一系列的工作的开展和圆满完成,与整个集团达成一致,使物业的财务工作真正走上集团的财务工作轨道,真正发挥了财务管理的作用。
三、物业公司财务制度的制定
在君华集团财务中心的统一指导下,制定了物业公司的财务制度体系。包括《君华物业财务制度》、《君华物业管理台账核算办法》、《君华物业财务付款管理办法》、《君华物业付款审批权限的规定》、《君华物业财务部部门职责》、《君华集团内部服务结算管理办法》的制定。规范了整个物业公司的财务运作流程,使物业公司的财务工作得到了全面的提升和改善。特别是在付款的审批流程上有了明确的规定,从根本上进行了一次大的提升。
四、物业公司财务管理模式的转变
物业财务部对一些以前的会计核算工作进行了相应的规范、理顺之后,根据集团财务中心的要求,物业公司财务部与会计核算部进行了工作交接,把会计核算工作并入集团会计核算部,物业公司财务部负责管理台账、财务管理工作,从以前基础的会计核算工作之上,提升到真正的财务管理工作,从公司的利益出发,为公司领导做好财务参谋,提供最准确的财务管理数据。物业财务部与会计核算部为保证工作的顺利开展执行,作出了具体的工作事项互相协调配合,逐步的完善整个财务工作流程,确保物业公司财务工作的规范性、准确性,提高财务工作效率。
五、完成目标工作
配合客服中心完成了下半年二期的收楼工作,加强管理费的收缴工作。从7月份开始,共收楼140户,收楼费用149.33万;从10月份开始,重点加强管理费的催缴工作,10-11月共追缴了管理费10.58万,收费率比上半年大大的提高。
六、完成科奈财务部门的数据录入
一期维修基金以及欠费情况的彻底清查。汇报公司领导,进行催缴工作。
监控世家轩的财务开支、价格审核及收款流程的管理。对收银人员进行财务培训,并且于9月份开始增设了收银机,使收银工作更加规范,大大提高了工作效率。
七、20xx年财务部工作思路:
1、建立物业公司的成本库。根据物业公司和世家轩的实际工作情况编制物业公司的成本库。合理、准确、清晰的了解物业公司的成本经营状况。为财务分析提供最真实的数据。
2、进一步加强对收费的管理力度,彻底清理欠费情况,把一期的收费率提高到70%,二期90%。并且对一些代收代付的收费还需进一步明确划分,包括水费、有线电视开通费的返还部分,代收业主收取的差价部分等等一些费用的划分归类都有待明确。
3、从管理的角度,对世家轩的经营状况进行进一步的核算。把员工包餐与对外经营彻底分开核算,对于一些经营费用也应该合理的分摊,真实的反映世家轩的经营成果。
4、新的财务制度的实施,财务部要财务部门要监督把关。对于以前一些比较模糊和混乱的流程要彻底理顺。包括各部门计划的审批流程,采购的审批流程,与发展商相关业务的计划、报销审批流程等等都要严格按照制度执行。
20xx年虽然任务很重,但是都需要我们尽心尽力的一步一步去完成,只有这样,扎扎实实,发现一个问题解决一个问题。从财务管理着手,逐步把物业公司的财务工作提升到一个新的高度,迈上一个更高的台阶!更好的服务于公司!
一份汗水一份收获,述职报告物业公司全体员工在20xx年工作中虽然取得了一定的成绩,但离工作的目标仍有很大的差距。由于物业公司规模的迅速壮大,员工队伍不断递增,传统的管理方法和运作模式已经无法适应新形势下的发展要求。长期以来形成的权责和职责不清使内部工作发生重复、遗漏和相互推诿现象,这直接制约着企业向前迈进的步伐。20xx年我们将从源头上抑制不良歪风的蔓延,向科学化、规范化方向迈进。推行规范化管理,反对内耗,提倡团队高效协作,把努力提高服务质量和工作质量作为中心任务。充分发挥各部门职能优势,有效调动全员参与管理的积极性。合理健全监管机制、以强化制度落实为主要目标,始终站在提升服务品质的高度,使物业公司向着高标准、严要求、人性化的服务领域迈进,带出一支精简、高效的服务团队。
物业公司财务年终总结范文【5】
20xx年对于我们物业公司来说是不平凡的一年，20xx年我们接收了近90万平米的小区，在接收二片区的初期，我司亏损了100多万，面对如此大的压力，在各部门的支持与配合下，经过本部门全体同仁艰苦不懈的努力，狠抓收费率，使收入大大的超出预算指标。对维修成本和费用的控制非常严格，使全年利润超出预算50%。
在经营走上正轨的同时，部门员工综合素质明显提高;精神面貌焕然一新。现将全年情况总结如下：
一、工作计划目标完成情况
20xx年，我部门共制定工作目标计划52项(其中月计划工作42项，总经理督办工作10项)，完成52项，工作计划完成率达100%。
(1)科学编制经营预算，加强预算执行管理
按照集团的要求，20xx年我司开展了全面的预算管理工作，根据公司经营计划，科学地编制了20__财务预算报告。为确保预算能够顺利执行，降低偏差，财务部以小区为利润中心，小区主任为责任人，参考各小区收入、成本费用的历史数据，将预算的各项指标分解到小区，每个月对各小区预算执行情况分析、通报、考核，按季度进行奖罚。从今年全年的执行情况来看，这种层层分解落实到人的预算执行方式效果显著，今年各小区都顺利完成指标，公司完成了预算收入的105%，利润完成了预算的150%。各小区主任的工作积极性大大提高同时公司的利润也得到了保障。
(2)发挥财务审核监督作用，促进公司的经营规范发展
为控制维修费用，规范维修项目和价格，总经理在财务部设置了两名核算员，分别对一二片区的各类维修维护费用进行审核，通过财务的现场勘查和认真审核，严格控制了维修成本。
20xx年维修费比20xx年下降了xx万元，下降了20%;自集团财务部要求各二级公司对报销审核要规范后，财务部严把财务单证、票据关，报销严格按照先审批，后办事“的原则，不符合财务制度及公司报销制度的报销，坚决予以退单，杜绝了随意性，真正的起到财务监督的作用。由于平时的点点滴滴积累，在集团的规范化检查中，财务层面的检查获得了97分的好成绩，在海口市小金库检查中被审计事务所评价为：规范细致，无任何违规行为。
(3)加强团队建设，提高整体素质
随着公司业务的拓展，对收银员业务熟练程度和工作强度的需求有所提高，针对这种情况财务部对收银、出纳人员开展了业务操作技能培训，20xx年不仅针对新招收银员一对一培训外，对公司25名收银员还开展了三次大型全员参与的专业培训，二次技能与业务知识考试，并将成绩优秀者公示奖励，以提高大家学习积极性。通过这一系列的举措，目前收银员都完全能够胜任收银工作。
财务部还针对收银这个窗口岗位，增加了仪容仪表及礼貌用语的培训，在工作中要求使用相请语、询问语。例如：“您好”“请问有什么事情需要帮忙”等，并将此项内容作为工作职责必须遵守。
(4)加强欠费收取工作
从7月份开始，财务部每周都通过收费系统统计各小区的历史收费情况、当月收费情况，并将该数据每周通报给小区主任，以便他们随时掌握小区欠费情况，增加催缴力度，并将收费率情况列入考核指标中，通过以上举措迅速降低了各小区的历史欠费，例如阳光a小区仅有7万元左右的欠费。全公司的欠费金额也达到历史最低点。
二、存在的主要问题及解决措施
1、业务量增加与部门管理能力不匹配。
2、加强服务意思，为各小区提供最完备的服务。
由于处在公司总部，我部门会有优越感，有时会有不耐烦的情绪，从而影响对各小区服务态度，未能提供质的服务。
解决措施：加强与各小区沟通，经常下到小区查看实际情况，对各小区反映的情况及时进行。
改进，对公司的各种规定耐心解释，定期提醒各小区欠费情况，争取做到让各小区都满意。
三、20xx年工作目标
1、协助公司完成20xx年的经营目标和计划，开展全面预算管理，使公司本年收入达到万元。
2、协助公司完成各小小区的内部承包数据统计，使公司利益化的同时承包者能够盈利的双赢局面。
3、根据各小区实际情况和历史数据拟定及落实各小区指标，为公司目标责任书提供数据支撑。
4、对收银员及部门人员进行专业知识培训和提升。
5、配合公司加速整合后企业文化建设，落实和完成五年战略目标。
6、加强内控管理和财务审核的职能，对各类显性和隐形收入要认真盘查，做到对各小区情况了如指掌。
7、提高财务预警能力，通过财务数据的分析，找出公司经营上存在的问题，并向管理者提出预警。
四、20xx年工作思路
20xx年对我们部门来说是充满挑战与机遇的一年，通过接手新小区我们的队伍将不断的壮大，这就要求我们有较高的工作效率和能力，有强有力的专业知识做支撑，对各小区的情况更是要了如指掌，为此我们需要加强团队队伍的建设，充分调动部门员工积极性，为人才提供发展的平台，加大培训力度和员工的紧迫感，使我们部门能更好的为小区提供完善的服务，为公司的可持续发展贡献自己的一份绵薄之力。
